Modelo GAP de cumplimiento LA/FT para las empresas en Colombia

Abstract

El trabajo de grado tiene como objetivo principal optimizar los procesos de cumplimiento normativo y reducir la duplicidad de riesgos en las empresas colombianas, validando la efectividad del modelo propuesto. Para ello, se busca que las entidades vigiladas identifiquen, midan, controlen y prevengan que las organizaciones sean utilizadas para actividades ilícitas, mediante la construcción de una matriz de cumplimiento unificada que facilite la detección y el reporte de operaciones sospechosas. La metodología empleada se fundamenta en un análisis riguroso de la normativa vigente emitida por los entes reguladores, complementado con procedimientos para la identificación plena de clientes, verificación de información y definición de herramientas que permitan detectar operaciones inusuales. Asimismo, se desarrolló un modelo integral basado en el Manual SIPLA LA/FT, lo que contribuyó al fortalecimiento de competencias analíticas e interpretativas en la gestión del riesgo. Como resultado, se diseñó una herramienta en formato de hoja de cálculo denominada “Modelo Unificado - Plan de Auditoría”, que funciona como un plan de auditoría y análisis de brechas, permitiendo evaluar el cumplimiento normativo y optimizar los procesos internos. En conclusión, este proyecto aporta significativamente a la formación profesional, consolidando habilidades técnicas y analíticas en la prevención del riesgo LA/FT. El público objetivo son las empresas colombianas sujetas a regulación, especialmente aquellas que buscan mejorar sus sistemas de control interno y garantizar el cumplimiento de las disposiciones legales en materia de prevención del lavado de activos y financiación del terrorismo.